Page 295 - Document de référence 2012

VIVENDI l Rapport annuel l Document de référence 2012 295
RAPPORT FINANCIER – ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS – RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES
SUR LES COMPTES CONSOLIDÉS – RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES
SUR LES COMPTES ANNUELS – COMPTES ANNUELS DE VIVENDI SA 4
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NOTES ANNEXES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
III - ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS DE L’EXERCICE CLOS LE 31 DÉCEMBRE 2012
Note 23 Instruments financiers et gestion des risques financiers
Les tableaux ci-dessous présentent les instruments de gestion du risque
de change utilisés par le groupe ; les montants positifs représentent les
devises à recevoir, les montants négatifs représentent les devises à livrer :
(en millions d’euros)
31 décembre 2012
Montants notionnels Juste valeur
Total USD PLN GBP Autres Actif Passif
Ventes contre euro (931) (59) (162) (586) (124) 12 (3)
Achats contre euro 1 421 1 257 37 15 112 1 (20)
Autres - 105 (97) (8) - - (3)
490 1 303 (222) (579) (12) 13 (26)
Ventilation par catégorie comptable des instruments de couverture de change
Couverture de flux de trésorerie
Ventes contre euro (87) (6) (58) (8) (15) 1 (1)
Achats contre euro 446 (a) 446 - - - 1 (11)
Autres - 92 (92) - - - (3)
359 532 (150) (8) (15) 2 (15)
Couverture de juste valeur
Ventes contre euro (154) (53) (98) (3) - 1 (2)
Achats contre euro 456 441 - 15 - - (6)
Autres - 20 (12) (8) - - -
302 408 (110) 4 - 1 (8)
Couverture d’un investissement net
Ventes contre euro (575) - - (b) (575) - 10 -
Achats contre euro - - - - - - -
Autres - - - - - - -
(575) - - (575) - 10 -
Couverture économique (c)
Ventes contre euro (115) - (6) - (109) - -
Achats contre euro 519 370 37 - 112 - (3)
Autres - (7) 7 - - - -
404 363 38 - 3 - (3)