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Rapport annuel - Document de référence -
2013
-
Vivendi
Rapport financier | Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidés |
Etats financiers consolidés
|
Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes annuels | Comptes annuels de Vivendi SA
4
Note 24. Instruments financiers et gestion des risques financiers
(en millions d’euros)
31 décembre 2012
Montants notionnels
Juste valeur
Total
USD PLN GBP Autres Actif
Passif
Ventes contre euro
(931)
(59)
(162)
(586)
(124)
12
(3)
Achats contre euro
1 421 1 257
37
15
112
1
(20)
Autres
-
105
(97)
(8)
-
-
(3)
490 1 303 (222)
(579)
(12)
13
(26)
Ventilation par catégorie comptable des instruments de couverture de change
Couverture de flux de trésorerie
Ventes contre euro
(87)
(6)
(58)
(8)
(15)
1
(1)
Achats contre euro
446
(c)
446
-
-
-
1
(11)
Autres
-
92
(92)
-
-
-
(3)
359
532 (150)
(8)
(15)
2
(15)
Couverture de juste valeur
Ventes contre euro
(154)
(53)
(98)
(3)
-
1
(2)
Achats contre euro
456
441
-
15
-
-
(6)
Autres
-
20
(12)
(8)
-
-
-
302
408 (110)
4
-
1
(8)
Couverture d’un investissement net
Ventes contre euro
(575)
-
-
(d)
(575)
-
10
-
Achats contre euro
-
-
-
-
-
-
-
Autres
-
-
-
-
-
-
-
(575)
-
-
(575)
-
10
-
Couverture économique
(b)
Ventes contre euro
(115)
-
(6)
-
(109)
-
-
Achats contre euro
519
370
37
-
112
-
(3)
Autres
-
(7)
7
-
-
-
-
404
363
38
-
3
-
(3)
(a)
Correspond à la couverture de l’investissement net dans certaines filiales britanniques pour un montant notionnel de 692 millions de GBP.
(b)
Les instruments qualifiés de couverture économique correspondent aux instruments financiers dérivés non éligibles à la comptabilité de couverture
selon les critères établis par la norme IAS 39.
(c)
Comprend notamment la couverture de l’emprunt obligataire de 550 millions de dollars émis en avril 2012, au taux de 1,3082 EUR/USD, dénouée
le 15 novembre 2013 pour une contre-valeur de 420 millions d’euros.
(d)
Comprend principalement la couverture des cessions des actifs d’EMI Recorded Music.
