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Note 16. Trésorerie et équivalents de trésorerie
Rapport financier | Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes consolidés |
États financiers consolidés
|
Rapport des Commissaires aux comptes sur les comptes annuels | Comptes annuels de Vivendi SA
Note 15.
Éléments du besoin en fonds de roulement
Variation nette du besoin en fonds de roulement (BFR)
(en millions d’euros)
31 décembre
2013
Variation du BFR
opérationnel
(a)
Regroupements
d’entreprises
Cessions
en cours
ou réalisées
Variation des
écarts de
conversion Autres
(b)
31 décembre
2014
Stocks
330
16
19
(257)
6
-
114
Créances d’exploitation et autres
4 898
135
107
(3 218)
42
19
1 983
Éléments d’actif
5 228
151
126
(3 475)
48
19
2 097
Dettes d’exploitation et autres
(c)
10 416
20
138
(5 422)
156
(2)
5 306
Autres passifs non courants
757
8
(8)
(576)
13
(73)
121
Éléments de passif
11 173
28
130
(5 998)
169
(75)
5 427
Variation nette du BFR
(5 945)
123
(4)
2 523
(121)
94
(3 330)
(en millions d’euros)
31 décembre
2012
Variation du BFR
opérationnel
(a)
Regroupements
d’entreprises
Cessions
en cours
ou réalisées
Variation des
écarts de
conversion Autres
(b)
31 décembre
2013
Stocks
738
(20)
(3)
(376)
(9)
-
330
Créances d’exploitation et autres
6 587
(8)
(192)
(1 419)
(79)
9
4 898
Éléments d’actif
7 325
(28)
(195)
(1 795)
(88)
9
5 228
Dettes d’exploitation et autres
(c)
14 196
(252)
(8)
(3 506)
(211)
197
10 416
Autres passifs non courants
1 002
(84)
17
(12)
(23)
(143)
757
Éléments de passif
15 198
(336)
9
(3 518)
(234)
54
11 173
Variation nette du BFR
(7 873)
308
(204)
1 723
146
(45)
(5 945)
(a)
Hors achats de contenus de Groupe Canal+ et UMG. En 2013, correspond aux montants tels que publiés dans le Document de référence 2013 ;
ne comprend pas les retraitements liés à l’application de la norme IFRS 5 à Activision Blizzard et Groupe Maroc Telecom ainsi qu’à GVT et SFR
sur le tableau de flux de trésorerie consolidé.
(b)
Comprend principalement les variations de BFR relatives aux achats de contenus, aux investissements industriels et autres.
(c)
Comprend les dettes fournisseurs pour 2 215 millions d’euros (5 454 millions d’euros au 31 décembre 2013) ainsi que les redevances aux artistes
et autres ayants droits musicaux d’UMG dont l’échéance est inférieure à 1 an pour 1 699 millions d’euros au 31 décembre 2014
(1 598 millions d’euros au 31 décembre 2013). Se reporter à la note 10.2.
Note 16.
Trésorerie et équivalents de trésorerie
(en millions d’euros)
31 décembre 2014
31 décembre 2013
Trésorerie
240
525
Équivalents de trésorerie
6 605
516
Dont OPCVM
4 754
46
Dépôts à terme et comptes courants rémunérés
1 851
470
Trésorerie et équivalents de trésorerie
6 845
1 041
Au 31 décembre 2014, l’en-cours de trésorerie et d’équivalents
de trésorerie de Vivendi s’élève à 6 845 millions d’euros, dont
6 524 millions d’euros détenus par Vivendi SA, placés comme suit auprès
d’établissements bancaires bénéficiant d’une note A2/A au minimum :
p
p
4 754 millions d’euros dans 10 fonds d’OPCVM monétaires, gérés par
cinq sociétés de gestion ; et
p
p
1 770 millions d’euros dans des dépôts à terme et comptes courants
rémunérés auprès de huit banques. Les dépôts à terme dont la durée
à l’origine est supérieure à 3 mois sont assortis d’une option de sortie
à tout moment. Ils présentent un risque négligeable de changement
de valeur.
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Rapport annuel - Document de référence 2014